政策｜《上海市科技计划项目综合绩效评价工作规范》征求意见稿
来源： 作者： 发布日期：2023-06-10 访问次数：412
上海市科技计划项目综合绩效评价工作规范(征求意见稿)
为贯彻落实《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的 通知》、《国务院办公厅关于改革完善中央财政科研经费管理的若干 意见》、《关于进一步深化科技体制机制改革 增强科技创新中心策 源能力的意见》等文件精神，根据《上海市科技计划项目管理办法》 和《上海市财政科研项目专项经费管理办法》，在上海市科技计划项 目(以下简称“项目”)执行期满后，上海市科学技术委员会(以下简 称“市科委”)采用项目综合绩效评价方法，开展项目验收工作。为规 范开展好项目综合绩效评价，制定本工作规范。 一、总体要求 1.项目综合绩效评价是指项目执行期满后，根据合同的约定，从 项目任务完成情况和经费管理使用情况对项目实施情况进行综合评 价。其中，任务完成方面，主要评价项目目标和考核指标的完成情况、 成果效益、人才培养和组织管理等；经费管理使用方面，主要评价承 担单位项目资金拨付及自筹资金到位、预算执行、科研经费管理制度 执行情况和经费开支合规性等。 2.项目综合绩效评价侧重对代表性成果和项目实施效果的评价，不将“人才项目”“头衔”“帽子”“论文数量”“获得奖励”等作为评价指标。 3.项目综合绩效评价实行分类评价。根据不同计划类别特点，建 立符合科学发现和人才成长规律、突出质量贡献绩效导向的项目分类 绩效评价指标体系。 基础研究与应用基础研究类项目重点评价新发现、新原理、新方 法、新规律的原创性和科学价值、解决经济社会发展和国家安全重大 需求中关键科学问题的效能、支撑技术和产品开发的效果、代表性论 文等科研成果的质量和水平。 技术研发类项目重点评价新技术、新方法、新产品、关键部件等 的创新性、成熟度、稳定性、可靠性，突出成果转化应用情况及其在 解决经济社会发展关键问题、支撑引领产业发展中发挥的作用。 应用示范类项目以规模化应用、行业内推广为导向，重点评价集 成性、先进性、经济适用性、 辐射带动作用及产生的经济社会效益。 二、工作流程和方法 项目综合绩效评价的流程主要包括经费决算及审计、验收申请、 形式审查和评价实施等主要阶段。 (一)经费决算及审计 市级财政资助资金总额在100 万以下的项目，由项目承担单位 对项目总经费进行决算，项目下设课题的，由课题承担单位对课题经费进行决算；也可根据项目特点视情委托开展审计。市级财政资助资 金总额在 100 万(含)以上的项目，应委托会计师事务所开展结题 财务审计。结题财务审计要求如下。 1.项目承担单位应在项目执行期结束后 1 个月内协同课题承担单 位，委托 1 家具有本市科技计划项目经费审计资格的会计师事务所实 施审计工作。审计费用在双方协商、公允透明、经济合理的原则下确 定，可从项目(课题)资金列支。 2.会计师事务所应严格按照《上海市财政科研项目专项经费管理 办法》等文件精神，对项目资金(包括市级财政资助资金和单位自筹 资金)的管理使用情况，进行审计，在接受审计委托 1 个月内每个项 目按课题出具审计报告。 根据《上海市财政科研项目专项经费管理办法》要求，按相关程 序认定的承担单位，可不再开展结题财务审计，其出具的项目资金决 算报表作为项目综合绩效评价的依据。 (二)评价申请 项目承担单位应当在项目执行期结束后 3 个月内，向项目管理机 构提交以下材料： 1.项目综合绩效评价自评价报告(格式见附件 1 ) ； 2.合同约定提交的科技报告； 3.项目(课题)决算或审计报告(市级财政资助资金总额在 100 万元(含)以上项目)； 4.项目承担单位认为需要补充的其他说明材料。 (三)形式审查 项目管理机构负责对项目承担单位提交材料的完整性、合规性进 行形式审查，形式审查通过后，进入综合绩效评价环节。 对存在问题的，退回补充调整，由项目承担单位进行补充完善。 项目承担单位应在收到通知后 15 个工作日内提交补充调整材料。 (四)评价实施 项目综合绩效评价应当在通过形式审查后的 3 个月内完成。项目 管理机构根据不同科技项目类型，组织项目综合绩效评价专家组，采 用同行评议、实地考察、现场测试、功能演示等方式开展综合绩效评 价工作。根据需要，可以采取一种或多种方式。 对于有测试要求的项目，可安排现场抽测；对于有推广应用、示 范要求的项目，可采用实地考察等方式进行综合绩效评价；对于成果 已经得到应用的项目，应根据用户报告或在充分听取用户意见的基础 上，形成综合绩效评价意见。 1.组织实施 项目综合绩效评价可采用会议或通讯形式组织，可根据项目特点 邀请相关技术专家、产业专家、投资专家、财务专家等共同参与。对 于市级财政资助资金总额在 100 万元(含)以上的项目，一般采用 会议形式。 采用会议形式开展项目综合绩效评价时，应邀请技术专家和财务 专家参加，专家组原则上不少于 5 人。在审阅资料、听取汇报和质询 等基础上，对任务完成情况和经费使用管理情况进行评价，技术专家 和财务专家独立填写项目综合绩效评价打分表(格式见附件 2 )， 并 讨论形成综合绩效评价专家组意见(格式见附件 3 )，确定项目 (课 题) 专项经费结余。 对于市级财政资助资金总额在 100 万元(含) 以下的项目， 由 项目管理机构对综合绩效评价材料进行审查，必要时组织同行专家评 议。一般采用通讯形式，邀请不少于 3 名技术专家。由专家独立填写 项目综合绩效评议打分表，项目管理机构根据材料提交情况和专家意 见，形成综合绩效评价结论。 为进一步加强对会计师事务所审计质量评价，财务专家应填写项 目(课题)审计报告质量评价表(格式见附件 4 ) 。 对于创新能力和潜力突出、创新绩效显著、科研诚信状况良好的 承担单位，按程序认定后可自行开展综合绩效评价，评价结论报市科 委备案。 2.评价结论 项目综合绩效评价结论分为通过、未通过和结题三类。 ( 1 )按期保质完成项目合同约定的目标和任务，并合规合理管 理和使用项目(课题)经费，为通过。 ( 2 )项目(课题)在综合绩效评价中，存在下列行为之一的， 为未通过。 ①因非不可抗拒因素未完成项目合同约定的主要目标和任务或 未按相关要求报批调整事项的。 ②拒不配合综合绩效评价的。 ③提供的文件、资料、数据存在弄虚作假的。 ④项目承担单位或人员存在严重失信行为并造成重大影响的。 ⑤未对项目(课题)专项经费进行单独核算，违反规定截留、挤 占、挪用、套取、转拨、转移项目(课题)经费，承诺自筹经费配套 不到位的。 ⑥其他违反国家财经纪律或项目管理有关规定的行为。 ( 3 )因不可抗拒因素未完成项目合同约定的主要目标和任务的， 为结题。 三、结论下达及应用 1.项目管理机构在项目综合绩效评价实施完成 1 个月内，形成综 合绩效评价档案，并向市科委提交。市科委审核通过后，向项目承担 单位发出综合绩效评价结论书(格式见附件 5 ) 。 2.加强对综合绩效评价结果的应用，综合绩效评价结果作为项目 后续支持的重要依据。 项目通过综合绩效评价且课题完成目标任务的，结余资金留归承 担单位使用，统筹用于科研活动直接支出。承担单位应优先考虑原项 目团队科研需求，加强结余资金管理，健全结余资金盘活机制，加快 资金使用进度。 3.项目通过综合绩效评价但项目下设课题有未完成目标任务的， 相关课题结余资金按原渠道返还，尾款不再拨付。项目综合绩效评价 结论为结题或未通过，项目下所有课题结余资金按原渠道返还，项目 尾款不再拨付。项目(课题)承担单位应在收到综合绩效评价结论书 后 1 个月内返还结余资金。 四、责任与监督 1.市科委委托项目管理机构开展综合绩效评价。项目综合绩效评 价结论依法依规向社会公布，并接受社会监督。市科委按照不高于当 年完成综合绩效评价项目数 5%的比例，通过专家评价、现场考察等 方式对项目经费使用情况、审计报告质量等情况进行随机抽查，相关 抽查结果按规定向社会公布，作为对相关责任主体进行信用记录的重 要依据。 2.项目管理机构应合法合规开展综合绩效评价。如在综合绩效评 价过程中，发现相关责任主体存在重大问题、失信行为，应客观及时 报送市科委。 3.会计师事务所应客观、完整反映科研项目经费使用情况，无正 当理由不按时提交审计报告，或出具的决算审计报告未能按要求如实 反映被审课题资金管理和使用情况，或出现协助承担单位弄虚作假、 重大稽核失误以及其他虚假陈述，或未勤勉尽责行为，或在市科委组 织的审计监督评估不及格的，市科委给予通报批评或取消上海市科技 计划项目审计资格等处理，同时按照《中华人民共和国注册会计师法》 及国家有关法律法规追究相应责任。会计师事务所涉嫌犯罪的，市科 委将移送司法机关处理。 4.项目承担单位应配合项目管理机构、会计师事务所等完成综合 绩效评价，提供的材料应真实、完整、准确，不得把项目任务之外的 成果和经费，纳入相关材料。对应返还的结余资金，按期返还；对于 留作使用的结余资金，按照相关规定管理使用。 5.参与综合绩效评价的专家应恪尽职业操守，按照独立、客观、 公正的原则进行评价。 五、其他事项 1.各类科技计划项目综合绩效评价应依据本规范制定有关操作 细则。 2.项目下设课题的，可参照本规范要求开展课题综合绩效评价。 3.本文件自 2023 年*月*日起施行，有效期至**年*月*日。 政策来源：上海科委
上海高新技术企业服务中心
项目申报办公室：李老师
电话/微信：15901996329
*本文发布的政策内容由上海高新技术企业服务中心整理解读，如有纰漏，请与我们联系。
上海高新技术企业服务中心：权威的产业政策辅导服务平台，指导企业申请各类政府无偿资助专项资金，包括上海市科委、经信委、发改委、商委、科创办以及各区部门项目，专业申报，重点立项。
上海市科技计划项目综合绩效评价工作规范(征求意见稿)
项目申报办公室：李老师
电话/微信：15901996329
*本文发布的政策内容由上海高新技术企业服务中心整理解读，如有纰漏，请与我们联系。
上海高新技术企业服务中心：权威的产业政策辅导服务平台，指导企业申请各类政府无偿资助专项资金，包括上海市科委、经信委、发改委、商委、科创办以及各区部门项目，专业申报，重点立项。
